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淺談產(chǎn)權交易機構業(yè)務(wù)風(fēng)險預防與控制體系建設

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產(chǎn)權交易機構業(yè)務(wù)風(fēng)險預防與控制是一件事關(guān)機構本身健康、可持續發(fā)展的大事,需要予以高度重視。湖南省聯(lián)合產(chǎn)權交易所(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“湖南聯(lián)交所”)業(yè)務(wù)風(fēng)險預防與控制體系主要由四部分構成:一是業(yè)務(wù)部門(mén)自身的風(fēng)險預防與控制;二是在機構設置上,設立與業(yè)務(wù)部門(mén)相分離的風(fēng)險控制部門(mén)——合規鑒證部,專(zhuān)職履行產(chǎn)權交易風(fēng)險防控和合規管理工作;三是設立專(zhuān)職風(fēng)控總監及業(yè)務(wù)風(fēng)險控制委員會(huì ),重點(diǎn)研究解決業(yè)務(wù)運作過(guò)程中的重大、復雜問(wèn)題;四是聘請專(zhuān)職律師擔任常年法律顧問(wèn),適時(shí)提供專(zhuān)業(yè)性法律咨詢(xún)意見(jiàn),全力防范業(yè)務(wù)運作過(guò)程中的法律風(fēng)險。

1 業(yè)務(wù)部門(mén)的風(fēng)控職責

業(yè)務(wù)部門(mén)是業(yè)務(wù)風(fēng)險預防與控制的第一道“防火墻”。設立專(zhuān)職的業(yè)務(wù)風(fēng)險控制部門(mén),是為了進(jìn)一步強化風(fēng)險控制,而不是要弱化業(yè)務(wù)部門(mén)原有的風(fēng)險防控職責。業(yè)務(wù)部門(mén)本身是風(fēng)險控制的責任主體之一。

在經(jīng)辦業(yè)務(wù)咨詢(xún)、受理,項目策劃,交易組織,交易鑒證,款項結算等業(yè)務(wù)過(guò)程中業(yè)務(wù)人員應當嚴格遵守交易規則,從嚴審核各類(lèi)材料,從嚴把控交易程序中的各個(gè)環(huán)節,確保交易合法、合規。

為提升業(yè)務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力,特別是風(fēng)險防控能力,業(yè)務(wù)人員應當重視加強業(yè)務(wù)學(xué)習,特別要重視學(xué)習產(chǎn)權交易的相關(guān)法律法規和相關(guān)財會(huì )知識,重視在實(shí)際工作中總結經(jīng)驗、教訓;重視有意識地培養風(fēng)控意識,不斷提高風(fēng)險識別和解決能力。

2 風(fēng)險控制部門(mén)的風(fēng)控職責

據了解,在產(chǎn)權交易行業(yè)內有不少機構設置了專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險控制部門(mén),名稱(chēng)雖然不一(有稱(chēng)法律監管部、稽核與法律事務(wù)部、法律審核部等),但履行的工作職責基本相同,即:獨立于業(yè)務(wù)部門(mén),專(zhuān)門(mén)從事業(yè)務(wù)風(fēng)險預防與控制工作。即便一些機構沒(méi)有設立專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險控制部門(mén),但在業(yè)務(wù)流程中也設置了風(fēng)險控制的相關(guān)環(huán)節。秉承“公開(kāi)、公平、公正”原則的產(chǎn)權交易機構將恪守交易程序視為自己的“生命線(xiàn)”,其設立專(zhuān)職的風(fēng)控部門(mén)的重要意義不言而喻。

作為專(zhuān)職從事業(yè)務(wù)風(fēng)險預防與控制的職能部門(mén),風(fēng)險控制部門(mén)的主要職責體現在以下幾個(gè)方面:一是參與業(yè)務(wù)規則的制定,將業(yè)務(wù)流程制度化;二是對業(yè)務(wù)關(guān)鍵環(huán)節(比如產(chǎn)權轉讓公告、意向受讓方資格、產(chǎn)權交易合同、資金劃轉等交易環(huán)節的合規性審核)進(jìn)行合規性審核;三是積極協(xié)助業(yè)務(wù)部門(mén)參與項目策劃,掃除項目掛牌前期的各種障礙;四是參與研究業(yè)務(wù)運作過(guò)程中遇到的重大、復雜問(wèn)題。

風(fēng)險控制部門(mén)為更好地履行職責,應深入學(xué)習、研究交易規則,精通相關(guān)法律法規,熟悉與產(chǎn)權交易相關(guān)的財會(huì )知識,重在預防風(fēng)險,精準判斷風(fēng)險,并提出有效的解決辦法。

風(fēng)險控制部門(mén)的另外一項重要職責是帶頭營(yíng)造風(fēng)險管理文化,通過(guò)嚴謹認真、耐心細致的工作作風(fēng),敢于堅持原則的處事態(tài)度,勤于學(xué)習、善于鉆研的精神風(fēng)貌形成示范效應,加快形成產(chǎn)權交易機構重視風(fēng)險預防與控制的良好氛圍。風(fēng)險控制部門(mén)在履職過(guò)程中,要把握分寸,避免“越俎代庖”把自己當成“業(yè)務(wù)部門(mén)”。

需要贅述的是,風(fēng)控部門(mén)與業(yè)務(wù)部門(mén)并不是對立存在的,而是協(xié)助、互補的關(guān)系,兩者的工作目標是完全一致的,即:相互協(xié)助,共同推進(jìn)業(yè)務(wù)工作的順利實(shí)施。因此,兩個(gè)部門(mén)需換位思考,相互支持,以形成工作合力。

3 風(fēng)控總監及業(yè)務(wù)風(fēng)險控制委員會(huì )的風(fēng)控職責

湖南聯(lián)交所設立了專(zhuān)職風(fēng)控總監一職。風(fēng)控總監具體分管風(fēng)險控制部門(mén),全面負責業(yè)務(wù)風(fēng)險控制與管理,主要職責為:一是在業(yè)務(wù)風(fēng)險事項中負責協(xié)調相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)的關(guān)系;二是對業(yè)務(wù)事項發(fā)表獨立的審核意見(jiàn);三是對業(yè)務(wù)事項中存在的風(fēng)險隱患進(jìn)行分析并提出相關(guān)建議或意見(jiàn);四是擔任業(yè)務(wù)風(fēng)險控制委員會(huì )主任,主持召開(kāi)風(fēng)控委會(huì )議,研究解決業(yè)務(wù)運作過(guò)程中遇到的重大問(wèn)題;五是定期向董事長(cháng)、總經(jīng)理報告業(yè)務(wù)風(fēng)險控制總體狀況,并提出有關(guān)建議。

湖南聯(lián)交所設立的風(fēng)險控制委員會(huì )共有五名委員。風(fēng)險控制委員會(huì )的主要職責為:一是組織制訂業(yè)務(wù)風(fēng)險控制辦法,并督促落實(shí);二是對違反操作規程的行為提出警示、制止;三是對業(yè)務(wù)或風(fēng)險控制部門(mén)提交的可能存在重大風(fēng)險的業(yè)務(wù)事項進(jìn)行集體研究、評估,提出解決辦法。對超出風(fēng)險控制委員會(huì )權限的業(yè)務(wù)風(fēng)險事項及時(shí)呈報總經(jīng)理辦公會(huì )研究;四是組織界定已發(fā)生的業(yè)務(wù)風(fēng)險損失、風(fēng)險責任人的責任,提出處理意見(jiàn)。

湖南聯(lián)交所風(fēng)控總監站在“局外人”(即站在超脫業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員既有思維定式的角度來(lái)看問(wèn)題)的角度發(fā)表完全獨立的風(fēng)控意見(jiàn),有利于克服“先入為主”、“當局者迷”等思維習慣,從而以第三方的角度預防和控制風(fēng)險。業(yè)務(wù)風(fēng)險控制委員會(huì )的委員主要由具有多年從事業(yè)務(wù)一線(xiàn)工作經(jīng)驗的人員組成,能充分發(fā)揮集體智慧,妥善解決風(fēng)險事項。

4 借力外部律師,嚴控法律風(fēng)險關(guān)

湖南聯(lián)交所高度重視預防和控制業(yè)務(wù)運作過(guò)程中的法律風(fēng)險,為此專(zhuān)門(mén)聘請了一名經(jīng)驗豐富的執業(yè)律師擔任常年法律顧問(wèn)。常年法律顧問(wèn)的主要職責是嚴格控制法律風(fēng)險:對交易規則和示范性文本進(jìn)行合規性審查;對業(yè)務(wù)涉及的重大合同進(jìn)行合規性審核;對重大業(yè)務(wù)事項提出專(zhuān)業(yè)法律意見(jiàn);參與重大、疑難業(yè)務(wù)事項的討論,提出有效的解決辦法。

正如湖南聯(lián)交所董事長(cháng)胡小龍所說(shuō),法律事務(wù)無(wú)小事!確實(shí)如此,如果在交易運作的過(guò)程中出現法律瑕疵或風(fēng)險,不僅有損產(chǎn)權交易所的公信力和平臺形象,而且還有可能引發(fā)相應的法律責任。因此,在處理業(yè)務(wù)運作過(guò)程中的法律事項時(shí),應當高度警覺(jué),嚴格把關(guān),不能為圖省事,憑一時(shí)的感覺(jué)、憑一己的經(jīng)驗就倉促下結論、定調子,否則就有可能引發(fā)相應的法律風(fēng)險,造成難以挽回的后果。

通過(guò)構建業(yè)務(wù)部門(mén)—風(fēng)險控制部門(mén)—風(fēng)控總監及業(yè)務(wù)風(fēng)險控制委員會(huì )—常年法律顧問(wèn)“四位一體”的風(fēng)險預防與控制的體系,各司其職,齊心協(xié)力做好產(chǎn)權交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險預防與控制工作,確保產(chǎn)權交易機構得以穩健發(fā)展。

(作者為湖南省聯(lián)合產(chǎn)權交易所 李錚)

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